生涯投資枠とは

新NISAには、生涯を通じた非課税保有限度額があります。

項目金額
非課税保有限度額1,800万円
うち成長投資枠の上限1,200万円
年間投資枠つみたて120万円、成長240万円

この1,800万円は、買付金額で管理されます。

売却すると枠はどうなる？

新NISAでは、保有商品を売却すると、その商品の取得価額分だけ非課税保有限度額が翌年以降に復活します。

例は次の通りです。

内容金額
投資信託を買った金額100万円
売却時の金額130万円
翌年以降に復活する枠100万円

復活するのは利益込みの130万円ではなく、買った時の100万円です。

すぐに復活するわけではない

売却したその年に枠がすぐ戻るわけではありません。

枠の再利用は翌年以降です。また、復活したとしても、年間投資枠の範囲内でしか買付できません。制度上の枠復活と、その年に買える金額は別に考えます。

売ってもよい場面

NISAは長期投資向きですが、売却してはいけない制度ではありません。

売却理由考え方
生活資金が必要無理に借金せず取り崩す選択もある
商品選びを間違えた長期で持てないなら見直す
リスクを下げたい株式比率を落とす目的なら合理的

ただし、値下がりが怖いだけで売ると、長期投資のメリットを失いやすくなります。

まとめ

  • 新NISAの生涯投資枠は1,800万円
  • 成長投資枠だけでは1,200万円が上限
  • 売却すると取得価額分の枠が翌年以降に復活する
  • 復活しても年間投資枠の制限は残る

NISAは「一度買ったら絶対に売れない制度」ではありません。売却ルールを理解しておくと、必要な時に落ち着いて判断できます。

出典

本記事は、2024年以降のNISA制度に関する金融庁資料を基に作成しています。

本記事は、公開情報に基づいた教育的・情報提供のみを目的としており、特定の銘柄や金融商品の売買を推奨または勧誘するものではありません。掲載内容の正確性については万全を期しておりますが、その内容や将来の投資成果を保証するものではないことをあらかじめご了承ください。投資に関する最終決定は、ご自身の判断と責任において行っていただけますようお願い申し上げます。