フィットイージー｜売上高67.05億円（+58.2%）｜2026年10月期第2四半期決算

決算サマリー

項目	当期実績	前年同期	増減率	会社計画	進捗率
売上高	67.05億円	42.39億円	+58.2%	143.22億円	46.8%
営業利益	16.07億円	10.84億円	+48.2%	35.06億円	45.8%
経常利益	16.25億円	10.86億円	+49.6%	35.58億円	45.7%
純利益	11.05億円	7.23億円	+52.9%	24.73億円	44.7%
EPS	66.63円	45.59円	+46.1505%	148.58円	44.8%

会社計画欄は通期予想を基準にしており、進捗率は単純計算です。季節性がある企業では、進捗率だけで達成可能性を判断できません。

定量評価

指標	直近実績	比較対象	見方
EPS成長率	+46.1505%	当期EPSと前年同期EPS	EPSが確認できる場合は、純利益の伸びと合わせて確認します。
ROE	非開示	決算短信の収益性指標	自己資本に対する利益効率を確認する材料です。
ROIC	直接記載なし	営業利益・総資産など	投下資本の内訳が決算短信だけでは不足するため、簡易算定は保留します。
PER推移	市場データ未反映	過去レンジとの比較は未実施	株価評価では別途市場データの確認が必要です。

営業利益率は非開示、総資産経常利益率は非開示です。営業利益と純利益の方向を分けて確認することで、一時要因だけに引きずられない評価ができます。

ポジティブ要因

営業利益の変化

営業利益は16.07億円、前年比は+48.2%です。増益そのものより、営業利益率非開示が次の四半期でも保てるかが見られます。

売上規模の確認

売上高は67.05億円、前年比は+58.2%です。売上だけで評価する局面ではなく、営業利益と営業CFにどう落ちるかを合わせて見ます。

財務基盤

自己資本比率または親会社所有者帰属持分比率は61.1%、純資産は65.75億円です。ここが薄い会社では、赤字の大小よりも赤字が何四半期続けられるかを市場は見ます。

リスク要因

利益率とキャッシュのずれ

営業キャッシュ・フローは11.11億円です。会計上の利益と資金収支を分けて確認します。

販売数量・コスト前提の変動

次期または通期予想は売上高143.22億円、営業利益35.06億円です。計画を見る時は、売上前提よりも営業利益率の前提を先に疑います。販売数量、為替、原材料費、人件費、案件進捗のどれかが崩れると、利益の薄い会社ほどすぐ数字に出ます。

市場評価の変動可能性

株価の反応を判断するには、発表時点の価格、出来高、市場予想との比較が必要です。

財務安全性

財務安全性では、総資産107.68億円、純資産65.75億円、自己資本比率または親会社所有者帰属持分比率61.1%を確認します。キャッシュ・フローは営業CF11.11億円、投資CF-8.16億円、財務CF-5.15億円、現金及び現金同等物の期末残高30.55億円です。

業界動向との関連

同業他社との同期間の数値比較は行っていません。同社の売上・利益の変化と、開示された事業別の状況を確認します。

株価への示唆

営業利益率と営業キャッシュ・フローを確認します。株価への影響は、発表時点の市場データとの照合が必要です。補足市場データ未取得のため、理論株価の算定は保留します。

今期の総括

今期は売上高67.05億円（+58.2%）、営業利益16.07億円（+48.2%）、親会社株主に帰属する当期純利益11.05億円（+52.9%）という内容でした。営業利益と純利益の方向が異なる場合は、特別損益や税効果を分けて読みます。本業の収益力とは異なる要因が混じると、株価の評価は長続きしません。

来期見通し

来期または通期見通しでは、売上高143.22億円、営業利益35.06億円、経常利益35.58億円、純利益24.73億円、EPS148.58円が示されています。会社予想は前提です。増収計画より、営業利益率と営業CFがその計画に届く形になっているかを次の開示で確認します。

総合判断

総合判断は中立。判断の根拠は、売上高67.05億円、営業利益16.07億円、純利益11.05億円という決算短信上の主要数値と、確認できる財務指標のバランスです。次回は営業利益率、営業CF、EPS、ROIC、PERを同じ方向で確認したいところです。

出典

本記事は、対象企業が開示した決算短信を基に作成しています。

「2026年10月期第２四半期（中間期）決算短信〔日本基準〕（非連結）」、フィットイージー、開示日: 2026-06-12