決算サマリー
| 項目 | 当期実績 | 前年同期 | 増減率 | 会社計画 | 進捗率 |
|---|---|---|---|---|---|
| 売上高 | 10.62億円 | 10.26億円 | +3.4% | 14.51億円 | 73.2% |
| 営業利益 | 1.55億円 | 1.32億円 | +17.2% | 2.04億円 | 76.0% |
| 経常利益 | 1.60億円 | 1.36億円 | +17.8% | 2.06億円 | 77.7% |
| 純利益 | 1.0318億円 | 0.8673億円 | +19% | 1.33億円 | 77.6% |
| EPS | 17.05円 | 14.38円 | +18.6% | 22.01円 | 77.5% |
会社計画欄は今期通期予想。増減率は会社開示値を用い、金額は短信冒頭の百万円表示から換算したため、表示値だけで再計算すると小差が出る。進捗率は単純計算であり、季節性や引渡時期を織り込まない。
セグメント
コンサルティング事業の単一セグメント。Eureka Box・CoBrainを含むサービス別売上高・営業利益は非開示。
コンサルティング事業の単一セグメント。自動車業界の継続案件に加え、他産業の新規顧客案件を獲得した。
Eureka Boxはリスキリング需要を取り込み、CoBrainは顧客数が増加した。サービス別売上・利益は開示していないため、AI関連の個別利益寄与は算定できない。
財務安全性
財務安全性では、総資産18.78億円、純資産16.97億円、自己資本比率90.4%である。当四半期累計のキャッシュ・フロー計算書は作成されていないため、現金及び預金の増減を営業CFとみなさない。
定量評価
| 指標 | 当期の確認結果 |
|---|---|
| EPS成長率 | +18.6%（前年同期比較） |
| ROIC | 決算短信に直接記載がなく、投下資本の定義を揃えた算定は行わない |
| PER推移 | 基準日の市場株価と過去レンジを扱っていないため算定しない |
営業利益は1.55億円である。コンサルティング事業の単一セグメント。自動車業界の継続案件に加え、他産業の新規顧客案件を獲得した。
ポジティブ要因
Eureka Boxはリスキリング需要を取り込み、CoBrainは顧客数が増加した。サービス別売上・利益は開示していないため、AI関連の個別利益寄与は算定できない。
売上高10.62億円に対する営業利益は1.55億円である。開示された増減を部門別の採算と照合することが評価の前提になる。
リスク要因
営業利益の伸びは売上の伸びを上回るが、CoBrainやMCP対応がどれだけ利益を生むかは個別開示がない。AIサービスの拡充と実際の収益化を区別する。
業界動向との関連
組込みソフトウェア開発のコンサルティングを主力とし、Eureka Boxによる教育支援と生成AI要件定義支援CoBrainを提供する。
コンサルティング事業の単一セグメント。自動車業界の継続案件に加え、他産業の新規顧客案件を獲得した。同社の開示に基づく事業環境の説明であり、業界全体の成長率や競合の利益を推定したものではない。
株価への示唆
営業利益1.55億円の持続性を判断するには、新規コンサルティング案件が利益率の維持に結び付き、通期計画を達成できるかが論点となる。営業利益の伸びは売上の伸びを上回るが、CoBrainやMCP対応がどれだけ利益を生むかは個別開示がない。AIサービスの拡充と実際の収益化を区別する。本記事では基準日の株価と過去PERレンジを扱っておらず、割安・割高の結論は置かない。
今期の総括
対象期間の売上高は10.62億円、営業利益は1.55億円、純利益は1.03億円である。コンサルティング事業の単一セグメント。自動車業界の継続案件に加え、他産業の新規顧客案件を獲得した。
Eureka Boxはリスキリング需要を取り込み、CoBrainは顧客数が増加した。サービス別売上・利益は開示していないため、AI関連の個別利益寄与は算定できない。
来期見通し
今期通期会社予想の営業利益は2.04億円である。下期・残りの期間の焦点は、新規コンサルティング案件が利益率の維持に結び付き、通期計画を達成できるかという点である。
営業利益の伸びは売上の伸びを上回るが、CoBrainやMCP対応がどれだけ利益を生むかは個別開示がない。AIサービスの拡充と実際の収益化を区別する。
中間配当5円は1対2株式分割前、期末予想10円は分割後の金額である。短信の年間合計は「－」であり、単純に足さない。
総合判断
総合判断は中立である。売上高10.62億円、営業利益1.55億円という実績に対し、新規コンサルティング案件が利益率の維持に結び付き、通期計画を達成できるかが評価を左右する。営業利益の伸びは売上の伸びを上回るが、CoBrainやMCP対応がどれだけ利益を生むかは個別開示がない。AIサービスの拡充と実際の収益化を区別する。
出典
- エクスモーション「2026年11月期 第３四半期決算短信〔日本基準〕（連結）」（決算短信、2026年10月2日開示）
- エクスモーション 公式IR情報