発行条件
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 発行体 | 株式会社あかつき本社（8737） |
| 社債名 | 第61回無担保社債 |
| 通貨・総額 | 円建て・10億円 |
| 利率・年限 | 年2.00％（税引前）・1年 |
| 各社債の金額 | 100万円 |
| 発行価格・償還金額 | 額面100円につき100円 |
| 申込期間 | 2026年10月2日～11月2日 |
| 払込期日 | 2026年11月4日 |
| 償還期限・方法 | 2027年11月4日、満期一括償還 |
| 利払日 | 毎年5月6日・11月4日、初回2027年5月6日 |
| 募集方法・引受 | 一般募集、引受けは該当なし |
| 取扱会社 | あかつき証券 |
| 社債管理者 | ファースト信託 |
| 担保・保証・格付 | 無担保・無保証。発行体依頼の個別社債格付なし |
| 財務上の特約 | 純資産を前年同期末の50％以上に維持。担保提供制限はなし |
資金使途
払込総額10億円から発行諸費用の概算3,700万円を差し引くと、手取概算額は9.63億円です。使途は第54回社債の償還資金です。第54回の元本は10億円なので、今回の手取金だけでその全額と同額になるわけではありません。
財務面で見るポイント
KABUTRACKの見方： 満期を迎える債務を1年先の社債へ置き換える資金調達です。短期間で次の返済期日が来るため、利益だけでなく、本体の手元資金と次の償還資金をどう確保するかが焦点になります。
投資家が確認したい点
純資産維持条項は元本保証ではありません。担保提供を制限する条項はなく、他の債務に担保が設定される場合の債権者間の位置づけも確認点です。信用悪化による損失、途中売却の価格下落、換金相手が限られるリスクがあります。
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出典
- あかつき本社「発行登録追補書類」（2026年10月1日提出、金融庁EDINETの法定開示原本）
確認日：2026年11月1日（日本時間）。