まず結論
まずやるべきことは、売上、経費、請求書、領収書、源泉徴収の有無を月ごとに整理することです。青色申告を使いたい場合は、届出期限も確認しておきます。
| 確認ポイント | 見方 |
|---|---|
| 売上管理 | 請求日、入金日、取引先、金額を記録。 |
| 経費管理 | 領収書、カード明細、用途メモを保存。 |
| 源泉徴収 | 報酬から税金が引かれているか確認。 |
| 青色申告 | 承認申請と帳簿付けが必要。 |
税金の記事で大事なのは、制度名だけを覚えることではありません。自分の収入、口座、控除、申告方法のどこに関係するのかを分けて見ることです。
よくある勘違い
- 通帳の入金だけで売上管理する。
- 源泉徴収された税額を見落とす。
- 開業届や青色申告の期限を後で知る。
ここは混同しやすい部分です。特に「売上」と「所得」、「所得税」と「住民税」、「NISA」と「課税口座」は別物として扱う必要があります。
実際に確認する順番
迷ったら、次の順番で確認すると整理しやすくなります。
- 毎月の売上表を作ったか
- 仕事用口座やカードを分けたか
- 青色申告を使うか決めたか
- 納税資金を別に残しているか
ここまで見ても判断が難しい場合は、自己判断で放置しない方が安全です。税務署の相談、国税庁の確定申告書等作成コーナー、税理士への相談など、公式ルートで確認しましょう。
まとめ
フリーランス1年目は、税金の知識より先に記録の習慣です。毎月30分でも整理しておくと、確定申告前の焦りがかなり減ります。
税金は、知らなかったでは済みにくい一方で、早めに整理すれば過度に怖がる必要もありません。収入が増えたとき、投資を始めたとき、控除を使いたいときは、年末ではなく早めに記録を整えておくのがいちばん実用的です。